در این مقاله سعی شده است تا با استفاده از نظریه پرتفوی اثر نرخ سود از قبل تعیین شده برای تسهیلات بانکی بر کارائی بانکداری اسلامی و تأمین حقوق سپرده گذاران ارزیابی گردد. نتایج این مطالعه نشان می دهد تعیین نرخ ثابت سود برای تسهیلات توسط شورای پول و اعتبار موجب دور نمودن بانکها از مشارکت واقعی در پروژه های سرمایه گذاری بر اساس درآمد مورد انتظار و مخاطرات آنها می گردد و در نتیجه باعث کاهش کارائی بانکداری اسلامی می شود. علاوه بر این، پایین نگه داشتن نرخ سود نسبی تسهیلات برای سرمایه گذاریهای پر مخاطره نیز منجر به بروز افزایش تقاضای مازاد برای دریافت این گونه تسهیلات می شود. پاسخگویی به این گونه تقاضاها توسط بانک از دست رفتن بخشی از حقوق سپرده گذاران (موکلین بانک) را در پی دارد.   ؛